72岁以上如何避免最低应提款应税？

如401(k)s和传统个人退休账户(IRAs)之类的税递延账户，可以成为攒养老金的绝好工具。但是，它们也有一些附带条件。在这些账户中递延税款，意味着你正在与美国国税局(IRS)合作。这就像从银行抵押贷款买房一样——除了国税局不会承诺“利率”是多少，当你到了72岁时，它会突然失去耐心。

根据目前的税法，72岁就开始执行最低应提款（RMD）。这意味着帐户持有人必须开始分配帐户余额并缴税。

因此，如何避免RMD的税收问题很常见。继续阅读，了解你可以采取哪些策略来缓解RMD税收的后果。

一名财务顾问可以帮助你了解如何管理RMD的税收后果。

正确提款RMD

无论你年龄多大，你都可以采取积极主动的步骤来准备RMD的税收问题。

第一步是制定一个计划，以便每年分配所需的金额。值得强调的是，遗漏RMD的罚款高达未提取金额的50%。在你担心如何避免所得税税款之前，确保你不会通过遭受罚款而雪上加霜至关重要。

确定在RMD中提取多少

对于RMD，每年要回答的两个最重要的问题是：

• 哪些账户需要RMD？
• 每个账户需要多少？

人们很少对第二个问题感到惊讶。但第一个问题通常被忽视。税延账户是个人账户，不能通过提取另一方账户的分配来支付一方的RMD。

任何有多个税延账户的人，都必须确信分配的来源。如果一个人有多个IRA，复杂之处在于，他们可以计算所有账户的总RMD，然后从单个账户提取分配，以满足当年的要求。但是，如果同一个人有多个401(k)账户，则必须分别从每个账户分配资金。没有汇总。

如果你只有一个IRA或401(k)，则可以专注于要分配的金额。但如果有涉及多个帐户，可能值得在采取行动之前提出更多问题。

要分配的金额基于国税局的预期寿命，并使用RMD受制账户的12月31日余额计算。

一旦该日期过去，分配的金额就会设定，并且重点转向最小化将从提款中应缴的税款。

考虑合格慈善分配

减少该税款的最有效方法是进行合格慈善捐赠，也称为QCD。税收法典的这一规定允许帐户持有人直接从其IRA向合格的慈善机构分配资金，将分配从应税收入中删除。

分配必须直接流向慈善机构。如果资金首先进入纳税人的银行帐户，则分配将全部应税，潜在收益将损失。

使用此策略的一个好处是，它还将分配从纳税人的调整后总收入(AGI)中删除，后者是确定纳税人的医疗保险保费有多昂贵的关键数字。

你现在已经超过72岁，所以接下来的内容不适用于你。但是，对于尚未达到该年龄的读者来说，了解QCD的另一个好处非常重要。

这些分配在70岁1/2时开始，并将减少用于计算RMD的总余额。因此，它们将减少未来几年的RMD金额和相关税款。

考虑与财务顾问交谈以获得个性化帮助。

考虑你的额外收入来源

为了使QCD成为一个可行的选择，纳税人需要其他收入或现金流来维持其生活方式。

如果没有进行QCD或只支付了RMD的一部分（QCD不必与RMD的金额相同），减少应税收入的另一种选择是在该年度减少其他应税收入。

美国税收制度是一种累进税制，也就是说，你的应税收入越高，你需要为每一美元的收入支付的税款就越多。退休后减少应税收入的机会可能有限，但值得考虑。具体来说，资本利得和其他可自行支配的收入类型可能提供了在高税收年份加速或延迟收入的机会，以减少RMD应缴的金额。

虽然你已经越过了72岁的年龄门槛，但年轻人可能受益于在72岁之前将传统的IRA美元战略性地转换为罗斯美元。这可以在开始执行RMD后大大减少所缴税款的金额。

接下来要做什么

无论此处讨论的减税策略是否适用于你或吸引你，一旦你年满72岁，制定一个计划来满足你的RMD都是势在必行的，以避免罚款。考虑进行合格慈善捐赠等省税举措，这些捐赠被称为QCD。

退休储蓄提示

如果你对最低应提款有疑问，可以考虑与财务顾问合作。寻找合格的财务顾问并不难。SmartAsset的免费工具可以将你与多达三名服务于你所在地区并且你可以免费采访的财务顾问配对，以决定哪一个适合你。如果你已经准备好寻找一位能帮助你实现财务目标的顾问，那就现在开始吧。

如果你计划自己退休，那就有必要了解相关信息。SmartAsset准备了大量的免费在线资源来帮助你。例如，可以查看我们的免费退休计算器，从今天开始。

准备一笔应急基金以防你遇到意外开支。应急基金应该是有流动性的——存放在不面临股票市场等重大波动风险的帐户中。权衡利弊在于，流动性现金的价值可能会被通胀侵蚀。但是，高收益账户允许你赚取复合利息。

比较这些银行的储蓄账户。Steven Jarvis，CPA是一位SmartAsset财务规划专栏作家，回答了读者关于个人理财和税务主题的问题。你有什么问题想要解答？请发送电子邮件至AskAnAdvisor@smartasset.com，你的问题可能会在未来的专栏中得到解答。请注意，Steven不是SmartAsset AMP平台的参与者，也不是SmartAsset的员工。他因撰写本文而获得了报酬。作者的纳税人资源可以在retirementtaxpodcast.com上找到。作者的财务顾问资源可以在retirementtaxservices.com上找到。